国民年金保険料を前納で節約。口座振替からクレジットカード払いに変更してみた。

毎年届く、「国民年金保険料の口座振替・前納制度のお勧め」の知らせ。

夫婦で加入しておりますので・・・２部届いてます。

前納する事で、少しでも国民年金保険料が安くなるなら。

手続きしていきたいと思います。

国民年金の保険料は年々上昇している。

年々保険料は上がっており、今年度もやはり保険料上がってます。

国民年金保険料は、いくら上がったのか？

届いた「口座振替・前納制度のお勧め」をよく見て見ると、

今年度の料金と違う・・・なんか割引額も違う気がする・・・

で、先ほど日本年金機構の公式サイトを確認して気付いた。

どうやらこの書類。前年度の保険料で、計算されているみたいですね。

というわけで、

今年度の正しい金額は、日本年金機構のサイトで確認しました。

平成30年度（2018年）は、月額16,340円となっております。

平成24年度（2012年）は14,980円だったので、月額1,360円も上昇しています。

年額16,320円も増えている。上昇率ハンパないですね。

国民年金保険料額の推移と上昇率

• 2012年度：年額179760円
• 2013年度：年額180480円（前年+720円）
• 2014年度：年額183000円（前年+2520円）
• 2015年度：年額187080円（前年+4080円）
• 2016年度：年額195120円（前年+8040円）
• 2017年度：年額197880円（前年+2760円）
• 2018年度：年額196080円（前年-1800円）
• 2019年度：年額196920円（前年+840円）

→個人事業主が払うべき税金と保険料の全て。税金の種類と税率の計算方法。

で、前納することでどれくらい割引となるのか？

支払方法による前納割引額の違い。

年々上昇している国民年金保険料。

まとめて前払い（前納）することで、少し割引が効くようになりますが、

支払方法により、その割引額は異なります。

平成30年度 国民年金保険料

口座振替での前納が一番割引が効き、

現金とクレジットカード払いでの割引額は一緒になってます。

また、平成26年度から口座振替で2年分前納できるようになり・・・

平成29年度より、クレジットカード＆現金でも2年前納が開始となりました。

年金保険料回収するのに必死やなーん。

前納期間が長くなるほど、割引額は倍々に増えます。

年間を通して必ず払わなければいけない保険料、半年払いよりも、年払いした方が断然お得。

今では国民年金保険料も強制徴収の対象となっています。

2016年現在の、国民年金保険料の強制徴収の対象は、

年間所得350万以上で未納7カ月以上の滞納者との事。

2017年度より、更に厳しくなり、

年間所得300万円以上で未納13カ月以上が強制徴収の対象となる予定。

今後は、国民年金保険料の滞納にも風当たりは強くなる傾向にある。

※参考→フリーター（無職）でも払うべき税金と保険料。延滞金と督促状と差し押さえ請求。 | 親族の逮捕。

貰える可能性が低い年金でも、払うのは義務ですから。

国民年金保険料は、クレジットカード納付がお得。

口座振替が一番お得だと、年金事務所様がおっしゃっておりますが・・・

クレジットカード払いの場合、クレジットカードでポイント還元されるし、

国税のように、手数料が発生する事も有りません。

→税金（法人税）のクレジットカード納付して気付いたメリット・デメリット。

口座振替の場合は、1年前納191,970円（割引額4,110円）

クレジットカード払いだと、1年前納192,600円（割引額3,480円）

その差額は630円のみ。

2年前納の口座振替の場合は、377,350円(割引額15,650円)

クレジットカード払いは、378,580円(割引額14,420円)

その差額は1,230円。

割引額が増えてるのに、１年あたりの差額は減ってます。

国民年金保険料を２年前納するとなると、その金額は約38万円にも及ぶ。

支払い金額が大金になればなるほど、クレジットカードでポイントが貯まります。

還元率が高いクレジットカードなら、還元率1.0％以上。

378,580円×1.0％＝3,785円還元。

２年前納の割引額と併せれば、合計18,205円もの割引になるわけ。

私は妻の分も払っているので、18,205円×2なので、

年間換算すると約9000円以上も残る金額が変わるイメージ。

2年前納が断然お得。保険料相当額は各年で控除可能。

クレジットカードでも2年前納が可能となりましたが、

2年前納する事で、年間単位での割引額は約2倍となります。

口座振替による年間割引額

• 2年前納：7,825円割引（2年間で15,650円割引）
• 1年前納：4,110円割引

クレジットカード納付（≒現金払い）による年間割引額

• 2年前納：7,210円割引（2年間で14,420円割引）
• 1年前納：3,480円割引

国民年金保険料の納付は、義務化されており、

国民年金保険料は年々上がっている事を考えると、

2年間分先に払っておいた方が断然お得。

割引額だけでなく、保険料が上がった金額分も得します。

繰り返しますが、保険料額は毎年急上昇しているわけですから。

ここで気になるのが、2年前納した場合の保険料控除。

個人事業主となると、

関係してくるのは支払う保険料額だけじゃなく、納める税金の控除額。

2年前納ってなると、保険料控除どっちの年度で計上すんの！？って疑問。

これは2パターン選べます。

2年前納した保険料の社会保険料控除については、
（1）全額を納めた年に控除する方法
（2）各年分の保険料に相当する額を各年に控除する方法
のいずれか一方を選択して申告いただくことになります。
2年前納した保険料を各年に分割して申告する場合で、24カ月すべて前納した場合は、3年にわたって分割することになります。

→2年前納した保険料の社会保険料控除はどのような方法で行うのか。｜日本年金機構

全額納めた年度に控除する事も出来ますが、各年控除にした方が無難です。

利益がいつ伸びるかもわからないし、翌年の利益が伸びるパターンも有る。

個人事業主って、1年スパンで利益を計算するんで、

ここに2年のモノをブっ込んでくるという時点で、辞めた方が良いかと。

そこまで先を見据えるなら、他の節税を考えましょう。

節税の為、2年前納するくらいなら、小規模企業共済や経営セーフティ共済。

毎月＋400円で加入できる「付加年金」もコスパは高いです。

→個人事業主が合法的に節税する。所得控除で税金対策。

国民年金保険料を2年前納した場合のデメリット。

2年前納するデメリットは、

やはりまとめて前払いする為、資金繰りが悪くなる。

もちろん、クレジットカードの限度額にも余裕が無いと、

決済する事もできませんので、併せて気を付けて。

配偶者の分も、前納１年払いにする場合は約40万円。

2年分前納する場合には、約80万円も利用枠が必要となります。

また、資金が一気に無くなり、キャッシュフローが悪くなる・・・

以外にもデメリットは有ります。

2年分も支払うけど、

「来年も国民年金保険に加入しているのか？」っていう事。

企業へ就職した場合は、社会保険（厚生年金保険）に加入する事になるし、

個人事業主の場合も、法人成りした場合は、

代表者役員の社会保険へ加入が必須となります。

→個人事業主が法人化する。法人成りのメリット・デメリット。

国民年金保険と厚生年金保険は重複加入不可能という事で、

もし厚生年金保険に加入した場合は、国民年金保険料還付となる。

保険料還付手続きの手間だけなら良いですが、

国民年金保険料の2年間分を、1年目に全額控除していた場合、

厚生年金保険加入で修正申告も必要にもなります。

1年分の保険料が還付されたのに、2年分の社会保険料控除を受けていたわけですから。

2年前納するなら、やはり各年控除にしておいた方が良さそうですね。

国民年金保険料をクレジットカード払いにする方法。

クレジットカード払いの申し込みの為、年金事務所に電話したところ。

手続きに必要な書類を送って頂けました。

WEB上からでも申請用紙は、ダウンロードできるようになってます。

→国民年金保険料に関する手続き｜日本年金機構

クレジットカードの名義人以外の年金保険料も支払う事が可能です。

例えば、旦那のクレジットカード名義で、妻の年金を払うとかね。

※本人名義のクレジットカードでは無い場合、同意書が必要となります。

配偶者の場合は、同意書必要無しって書いてあったけど・・・

電話した時は必要みたいな事言ってたし、

同意書も送付されてきたので、念の為一緒に提出しました。

私は郵送で提出しましたが・・・

1週間ほどで、書類受理＆カード確認中のお知らせが返送されてきました。

その後、3月3日に「国民年金保険料クレジットカード納付のお知らせ」が届きました。

1年前納にしたところ、納付予定日は4月30日となっておりました。

年払い×2なので、約40万円・・・

4月前後のクレジットカード決済は注意が必要ですね。

1年前納、2年前納を希望する場合は、その年の2月末日までに提出です。

3月に提出しても手遅れですので、1年前納を希望するなら、2月中に！！

私は前年間に合わず、6カ月前納にしましたから！！

ちなみに、国民健康保険料はクレジットカード払いは、基本的に不可能です。

Yahoo!公金支払いにて、一部の市区町村で対応してますが・・・まだまだ少ないです。

※参考→Yahoo!公金支払い -国民健康保険料料の支払い

2017年より、国税のクレカ納税も可能となりましたが・・・

こちらは手数料が発生するので気を付けて。

→税金（法人税）のクレジットカード納付して気付いたメリット・デメリット。

国民年金保険料の納税にオススメのクレジットカード。

クレジットカードによっては、

国民年金の支払いでは、ポイントが付かないカードがあります。

代表的なカード派、三井住友カード。

「国民年金保険料」ご利用分は、ポイント付与の対象となりませんのでご注意ください。

→国民年金保険料もカードでお支払い｜クレジットカードの三井住友カード

また、アメックスカードでも、国民年金が支払えるようになりましたが、

ポイント還元率が半分になってしまいます。ダイナースクラブも一緒です。

ダイナースクラブ リワードポイント加算対象加盟店に関するお知らせ
2017年10月21日（土）以降、公金・税金および公共料金を取り扱う加盟店でのカードご利用分に対するポイント換算率を、200円につき1ポイントに改定します。

→【重要なお知らせ】ダイナースクラブ リワードポイント加算対象加盟店に関するお知らせ

年金支払いでもポイント付与されるカードとなると・・・

リクルートカードあたりが定番ですが、

私は、セゾンプラチナ・ビジネス・アメリカン・エキスプレス・カードを使ってます。

マイル還元率最高峰であり、税金や保険料の支払いでもポイントも半減しない。

→JALマイル還元率が高いクレジットカードを比較。効率良くJALマイルを貯める方法。

年間200万以上の利用で年会費半額するという、コスパ最強のプラチナカード。

個人事業主だけでなく、サラリーマンでも発行できますので。

→セゾンプラチナ・ビジネス・アメリカン・エキスプレス・カードのメリット・デメリット。

ビジネスの世界だけでなく、人生において信用を積み重ねるのは重要なこと。

国民年金保険料の支払いで、

クレジットヒストリーを積むっていう点でも、悪く無いかと。

→クレジットカードの審査基準と信用情報の関係。CIC信用情報開示請求をして気づいたこと。

クレジットカードは使えば使うほどに、限度額も上がっていきますので。

→クレジットカードの利用限度額を上げる方法。与信枠を増やす為に。

税金、保険料払って、クレジットカードのポイントも貯まる。

支払いの手間も無くなるので、なるべくならクレジットカード。

バシバシ活用していきましょう。