個人事業主の方や、法人代表者の方は、
払う税金も多く、その税目の数も膨大。
全てがクレジットカード払いにできるなら、これ程素晴らしい事も無い。
私自身、クレジットカード納税するまでは、色々と疑問がありましたが、
フリーランス（個人事業主）の方や、中小企業の代表者の方に限って言えば、
メリットの方が断然多い印象。
一番のデメリットは、やはり手数料なんだけど、
高額な手数料も高還元率クレジットカードを使えば、カバーもできるから。
税金支払でもポイント還元率＆マイル還元率を求めます。
目次
クレジットカードで支払い可能な税金
2017年1月4日、「国税クレジットお支払サイト」の登場により、
納付できる税目が一気に増えましたが・・・
まだまだ、全ての税金がクレジットカード払いできるわけではありません。
特に「地方税」は住んでいる自治体によって、対応状況が異なります。
国税
「国税クレジットカードお支払サイト」では、
国税を納付が可能となりました。
で、国税って、どのような税金があるのか？
「国税クレジットカードお支払サイト」で納付可能な税目
・ 申告所得税及び復興特別所得税
・ 消費税及び地方消費税
・ 法人税（連結納税を含む）
・ 地方法人税（連結納税を含む）
・ 相続税
・ 贈与税
・ 源泉所得税及び復興特別所得税
・ 源泉所得税
・ 申告所得税
・ 復興特別法人税（連結納税を含む）
・ 消費税
・ 酒税
・ たばこ税
・ たばこ税及びたばこ特別税
・ 石油税
・ 石油石炭税
・ 電源開発促進税
・ 揮発油税及び地方道路税
・ 揮発油税及び地方揮発油税
・ 石油ガス税
・ 航空機燃料税
・ 登録免許税（告知分のみ）
・ 自動車重量税（告知分のみ）
・ 印紙税本税に加えて、附帯税（加算税、延滞税等）の納付も可能です（附帯税のみの納付も可能です。）
源泉所得税のみ、e-Tax経由でしか納付できない点に注意です。
間違っても「源泉所得税（告知分）」で納税しないように。
所得税徴収高計算書の提出が必要となる「源泉所得税及び復興特別所得税」及び「源泉所得税」の納付については、e-Tax（国税電子申告・納税システム）において、徴収高計算書データを送信した後、メッセージボックスに格納される受信通知から「国税クレジットカードお支払サイト」へアクセスする方法により、納付が可能です。
e-Tax経由って言っても、
税理士に電子申告を任せている場合って、e-TaxのIDとパスワード知らんよね。
e-TAXのメッセージボックスにアクセスできれば良いので、
利用者識別番号とログインパスワードを教えて貰えれば・・・といったところです。
ちなみに、給与所得者（サラリーマン、派遣社員、公務員、パート、アルバイト等）の場合、
関係してくるのは、贈与税くらいなのではないかと。
所得税も源泉徴収されちゃうし、国税クレカ払いによる恩恵は少ないかと。
地方税 ※自治体に依る
自治体によっては、地方税のクレジットカード納税も可能です。
例えば東京都では、2015年4月1日より、
「都税クレジットカードお支払いサイト」で納付ができます。
サラリーマンでも馴染み深いのは、自動車税に固定資産税、
上限100万円未満まで支払い可能です。
都税 クレジットカードお支払サイトで支払可能な税金
- 自動車税
- 固定資産税（償却資産）(23区内のみ)
- 不動産取得税
- 固定資産税・都市計画税(23区内のみ)
- 個人事業税
- 鉱区税
- 法人都民税
- 都たばこ税
- 軽油引取税
- 法人事業税
- ゴルフ場利用税
- 事業所税
- 地方法人特別税
- 自動車取得税
- 宿泊税
多くの地方自治体では「Yahoo!公金支払」にて地方税の納税に対応してますが、
全ての自治体で利用できるわけでは有りませんので、各自ご確認下さい。
Tポイントでの支払いにも対応しており、
期間固定Tポイントでも税金が払えてしまいます。
国民健康保険税、国民年金保険
保険税といわれるようになった、国民健康保険料。
国民健康保険料のクレジットカード納付にも対応しています。
※社会保険（厚生年金、健康保険）は、クレジットカード払い不可能です。
こちらも自治体によって対応状況は異なりますので、各自確認必須。
同じくYahoo!公金支払いにて対応となってます。
一方、国民年金保険料の場合は、住んでる地域に関わらず、
日本全国でクレジットカード納税可能。前納割引も効きます。
ポイント還元率を考えれば、振替前納よりもお得です。
→国民年金保険料を前納で節約。口座振替からクレジットカード払いに変更してみた。
ふるさと納税
個人事業主、サラリーマンにも関係してくる税金として、
クレジットカード納税ができるメジャーなものに「ふるさと納税」が有ります。
ふるさと納税は、クレジットカード納税が当たり前。
金額も大きいので、クレジットカードの還元率も馬鹿にできませんし、
クレジットカードで納税しないと、手続きも凄い面倒ですから。
ふるさとチョイス、さとふる、楽天ふるさと納税、ふるなび・・・
大手ふるさと納税サイトは、クレジットカード納付が当たり前。
ふるさと納税サイトは、利用サイトにより還元率も異なります。
→ふるさと納税ポータルサイトの比較。納税サイトの特徴と還元率の違い。
ふるさと納税の返礼品は、年末に向け厳しくなってます。
還元率の高い返礼品、来年度は・・・無くなりそう。今のうちに。
★★タイトル★★還元率が高い返礼品
クレジットカード納税の決済手数料
クレジットカード納税一番のデメリットは手数料。
国税、地方税とクレジットカードで税金を払う場合、
決済手数料は納税者負担となります。
クレジットカード納税の決済手数料
- 国税お支払いサイト：1万円超える毎に82円（税込）が発生する。
- 都税お支払いサイト：1万円超える毎に78円（税込）が発生する。
- Yahoo!公金支払：税目＆自治体により手数料が異なる。
- ふるさと納税サイト：手数料無し
「国税お支払いサイト」の場合、
決済手数料は0.82％では無く、1万円超える毎に82円発生という事。
最小0.82％～最大1.64％となります。
クレジットカード納税 手数料の占める割合比較
- 納税額10,000円＋手数料82円＝合計金額10,082円（手数料率0.82%）
- 納税額10,001円＋手数料164円＝合計金額10,165円（手数料率1.64%）
少額の場合は下4ケタの金額により、手数料割合も増えますので、
10万円以上の納税するなら、端数気にせず得できるかなという印象。
クレジットカード納税 手数料の占める割合 5万円以上
- 納税額50,001円＋手数料492円 → 手数料率0.98%
- 納税額100,001円＋手数料902円 → 手数料率0.90%
- 納税額200,001円＋手数料1722円 → 手数料率0.86%
- 納税額300,001円＋手数料2542円 → 手数料率0.85%
- 納税額400,001円＋手数料3365円 → 手数料率0.84%
- 納税額500,001円＋手数料4186円 → 手数料率0.84%
- 納税額600,001円＋手数料5006円 → 手数料率0.83%
納める税金が少額な場合は、
nanacoクレジットチャージを利用する裏技も有りますが・・・
現在では使えるクレジットカードも少なくなっており、
基本的に高還元率クレジットカードは使えなくなってます。
まず、nanacoにチャージしなければいけないし、
コンビニ店員もイマイチ仕組みを理解していないということ。
特に、5万円以上の納付する場合は、非常に面倒なので避けた方が無難です。
税金支払いで還元率の高いクレジットカード
税金や国民健康保険料、国民年金保険料は、
クレジットカードの特典、還元率が倍付けされたりすることは有りません。
というわけで、基本的に通常還元率で判断すれば良いわけ。
還元率1.0～1.5％のカードで、税金支払でペナルティの無いカード。
リクルートカード、レックスカード、
オリコカードザポイント、楽天カード、Yahoo!カード・・・
定番のラインナップです。
税金支払いで高還元率のクレジットカード
| 年会費 | 還元率 | |
|---|---|---|
| REX CARD | 無料 | 1.25% |
| リクルートカード | 無料 | 1.20% |
| Orico Card THE POINT | 無料 | 1% ※入会6ヶ月間2％ |
| JCB CARD W | 無料 | 1% |
| 楽天カード | 無料 | 1% |
| ヤフーカード | 無料 | 1% |
| dカード | 無料 | 1% |
| ライフカード | 無料 | 0.5% ※誕生日月1.5％ |
| P-one Wiz ※リボ専用 | 無料 | 1.50% |
レックスカード、JCB CARD W、オリコカードザポイントあたりが無難で間違いない。
オリコカードザポイントには、入会6ヶ月ポイント2倍特典もありますからね。
共通ポイント系クレジットカードでは、
リクルートカード、楽天カード、ヤフーカード、dカードと有りますが、
ポイントの利便性という点では、楽天、Yahoo!の2択になるかと。
→Tポイント、Pontaポイント、楽天ポイント、dポイントの価値を比較。共通ポイントの貯まりやすさと利便性。
リボ払い専用クレジットカードを上手く使えるなら、
P-one Wizも還元率1.5％と高いです。
法人の場合は、経理上難しいかもしれませんが、
個人事業主の税金支払くらいなら、
一般的なクレジットカードで決済するのは、問題無いんじゃないかと。
ただ、個人の納税でも、大金の事業費決済する場合、
カードストップされる可能性もあるし、
カード会社の規約上グレーな部分も有りますので、
不安ならカード会社に確認しておきましょう。
年会費無料のクレジットカードは、限度額も低めなので、
限度額が足りない場合は、相談することで一時増枠してくれる可能性も有りますから。
税金支払いで還元率の高い法人カード
直接税金を収める事が多いのが、個人事業主や法人経営者。
事業費決済となるとビジネスカードを利用しなければならない・・・
とはいえ、事業費決済可能な高還元率ビジネスカードは少ないので、
選択肢も限られます。まずは、ポイント還元率の高いカードから。
EX Gold for Biz
EX Gold for Bizの基本情報
- 還元率：0.6％～1.1％
- 年会費：2,000円＋税
- 限度額：最大300万円
- オススメポイント：年間200万円利用で翌年度の還元率1.1％
ポイント還元率で選ぶならオリコのEX Gold for Biz。
数あるビジネスカードの中でも、その還元率はトップクラス。
通常還元率も0.6％と高めなのですが、年間利用額に応じて還元率1.1％まで上がります。
年間200万円以上の利用で、翌年のポイント還元率2.2倍（還元率1.1％）なので、
税金収めるのに利用すれば、還元率もアップも尚更容易となる。
貯まるポイントも「暮らスマイル」なので、ポイントの利便性も高い。
「オリコポイント」交換する事で、Amazonギフト券やマイル等にも交換可能となります。
還元率だけでなく、特典も豊富であり。
ビジネスゴールドなので、プラチナ級の特典「ダイニング BY 招待日和」も使えます。
特典ゴールドカードの中でも、コストパフォーマンス最強。
強いて言うデメリットは、限度額が最大300万円というところ。
１回の支払いで、300万円以上の税金は払えません。
楽天ビジネスカード
楽天ビジネスカード
-
還元率：1.0％
-
年会費：2,000円＋税 ※楽天プレミアムカード必須（年会費1万円＋税）
-
限度額：最大300万円
還元率1.0%の法人カードには、楽天ビジネスカードも有りますが、
あくまで楽天プレミアムカードの追加カードの位置付けとなるので・・・微妙。
楽天ビジネスカードは、楽天プレミアムカードを所持して無いと発行できません。
楽天プレミアムカードって・・・プライオリティパスくらいしか魅力ないですからね。
楽天プレミアムカードの年会費10000円＋税も必要になり、
貯まる楽天ポイントは、プレミアムカードの利用分も合算されて貯まってしまいます。
経理上、楽天ポイントは個人用と事業用で分けてないと、色々と問題もありそうなので・・・ね。
こちらも限度額は最大300万円であり、限度額もプレミアムカードと合算となってます。
楽天ポイントを貯めるなら、消化方法は把握しておきましょう。
倍付けされるポイントは、有効期限の短い期間限定ポイントですから。
税金支払いで還元率の高い法人カード（マイル）
ポイント還元よりもマイル派の貴方へ。
マイルの価値は人それぞれ、手数料払ってでもマイルを貯めたい人も多いハズ。
私も、世界3大アライアンスの会員。
特にJAL、ANAマイルは貯めてますので。
航空会社のクレジットカード（JALカード、ANAカード）は、
法人カードとなると、マイルが貯まる仕組みも一般カードとは異なるので、
マイル還元率が高いビジネスカードとなると、こちらも限られてきます。
セゾンプラチナ・ビジネス・アメリカン・エキスプレス・カード
セゾンプラチナ・ビジネス・アメリカン・エキスプレス・カード
- 還元率：1.125％（JALマイル）
- 年会費：20,000円＋税 ※初年度年会費無料
- 限度額：一律の制限無し
- オススメポイント：年間200万円利用で翌年度の年会費半額
- JALマイル年間移行上限：15万マイル（年間1,500万円利用相当）
JALマイルの還元率1.125％と高いのが、
セゾンプラチナ・ビジネス・アメリカン・エキスプレス・カード。
アメックスブランドですが、セゾン発行なので税金支払でも還元率が半減しません。
SPGアメックスだと税金支払で還元率も半減してしまいますからね。
JALプラチナカードでも、ショッピングプレミアムの還元率1.0%が限界ですから、
そのマイル還元率の高さも理解できるかと。
初年度年会費無料であり、
年間200万円以上の利用で、年会費が半額の1万円となる。
これ以上安いプラチナカードも存在しないから。
税金払えば年会費も安くなるし、プラチナカードだから特典も満載。
高額補償の旅行保険も自動付帯だし、無料でプライオリティパスも使えます。
注意点は、年間15万マイルのJALマイル移行制限が有るので、
年間1500万円以上利用しても、あんまり得しません。
日頃から使いまくったり、高額納税する場合は気を付けましょう。
ちなみに、個人事業主や法人代表者だけでなく、
サラリーマンでも申込み可能なので、JALマイルならセゾンプラチナ・ビジネス・アメリカン・エキスプレス・カード。
万人にオススメできるカードです。
ANA JCB法人カード
ANA JCB法人カード
- 還元率：1.00％～1.06％（ANAマイル）
- 年会費：2,250円＋税 ※初年度年会費無料
- 限度額：最大100万円
- オススメポイント：継続ボーナスマイル1,000マイル。年間100万円利用で翌年度のマイル還元率1.06％
- ANAマイル年間移行上限：無し
JCBカードで貯まる「OkiDokiポイント」を、ANAマイルへ移行できるカード。
ANA JCBカードなら、OkiDokiポイントをANAマイルに高レートで移行できます。
通常でANAマイル還元率1.0％、ボーナスポイントも活用すれば最大1.06%となります。
一旦OkiDokiで貯まり、OkidokiボーナスポイントのANA換算レートは異なるので、複雑ですけど。
Okidokiポイントの移行レート
- 通常獲得ポイント：1ポイント＝ANA10マイル
- ボーナスポイント：1ポイント＝ANA3マイル
ANA JCB法人カード還元率の内訳
- 1,000円利用→OkiDoki1ポイント
- OkiDoki1ポイント→ANA10マイル（還元率1.0％）
- 年間100円以上の利用で、翌年ポイント50％UP（ボーナスポイント）
- ボーナスポイント OkiDoki1ポイント→ANA3マイル（還元率0.06％）
- 通常ポイント1.0%＋ボーナスポイント0.06％→還元率1.06％
毎年、クレジットカード更新で、
継続ボーナス1,000マイルも貰えるので、
年会費2250円+税と考えるなら悪くないかと。
ただ、ANA JCB法人カードは、
OkidokiポイントからANAマイルに移行する際に、
マイル移行手数料5,000円（年間）が発生するので気をつけて。
Okidokiポイントの有効期限は2年間（24ヶ月）なので、
2年毎に交換すれば、マイル移行手数料も抑えら、有効期限も伸ばせます。
ANAマイル有効期限は3年間（36ヶ月）だから最長5年まで伸ばせるってわけ。
ちなみに、上位カード「ANA JCB ワイドゴールドカード」なら、
マイル移行手数料5,000円も無料となります。
ANA JCB 法人カード ANAマイル移行手数料
- ANA JCB 一般法人カード：5,000円
- ANA JCB ワイド法人カード：5,000円
- ANA JCB ワイドゴールド法人カード：無料
また、ANA JCB 法人カードでは、
ワイドゴールドだけ「ANAカードマイルプラス」特典が有るので、
ANA航空券購入で、別途100円毎に1マイル貯まります。
ただ、年会費も19,000円+税と大幅に増えるので、
ANA航空券の為に、上位カードを目指すかと言えば微妙。
ANAカードは、個人カードの方が特典もバリエーションも多く、
ANAマイルを貯めてる人なら、既に所持しているんじゃないかと。
税金支払いで還元率が半減するクレジットカードに注意
アメックスカード、ダイナースクラブカードでの公共料金や税金の支払いは、
還元率0.5%（200円＝1ポイント）となってしまいます。
特にダイナースクラブカードは、改悪続いてますからね。
還元率という点では、期待しない方が良い。
また、税金支払では、満額ポイントが付与されるクレジットカードでも、
国民年金保険料で、ポイント対象外クレジットカードが有ります。
三井住友カードとdカードは、国民年金保険料はポイント付与対象外となってます。
※参考→国民年金保険料もカードでお支払い｜クレジットカードの三井住友VISAカード
※参考→dカード ｜ dカードポイントサービスに関するご注意事項
三井住友カードは、発行しているクレジットカードも多いので気をつけて。
ANA VISAカード、Amazon Masterカード、
ヒルトンオナーズVISAカード、Booking.comカード・・・
いずれも三井住友カード発行です。
以前、P-Oneカードでも税金・国民年金保険料は1％還元対象外でしたが・・・
こちらはいつの間にか改善され、1％割引対象となってます。
いずれにせよ、ポイント還元ルールはコロコロ変わってますので、
確実にポイント貯めたいなら、事前にカード会社に確認することをオススメします。
ポイント付与に制限の有るクレジットカード
| 半減対象の加盟店 | 付与対象外の加盟店 | |
|---|---|---|
| アメックスカード | 国税 国民年金保険料 都道府県税 水道料金 ガス料金 電気料金 |
NHK受信料 電子マネーチャージ UNICEF |
| ダイナースクラブカード | 都道府県・市町村税 NHK受信料 国民年金保険料 水道料金 ガス料金 総合病院等大型病院 有料道路通行料金 ETC利用料金 保険料 プロバイダー等通信料 電話・携帯通話料 有料放送サービス |
電子マネー |
| 三井住友VISAカード | – | 国民年金保険料 電子マネーチャージ プリペイドカード |
| dカード | – | 国民年金保険料 電子マネーチャージ プリペイドカード 募金（ユニセフ等） |
クレジットカード納税には還元率以外のメリットも有る。
クレジットカードの利用を繰り返す事で、与信枠が増えるという事。
特に、個人事業主や新設法人は信用無いですからね。
利用枠を増やす為、クレジットカード納税をするのは悪くないです。
実際、私は納税する際にも限度額が足らなくて困ったし。
法人でクレジットカードを所持しているなら、
日頃から法人カードを使っておく。
クレジットカードのバリエーションも増やしておく。
新設法人で発行できるクレジットカードも増えてますから。
はじめまして、チャーリーです。
いつもながら、有益な情報をありがとうございます。
私は、せどりビギナーで、新谷さんの情報は大変参考になります。
今回の税金のクレジット払いの話も、
nanacoは不便だと思っていましたので、活用したいと思います。
チャーリー様、ありがとうございます。
nanacoチャージは改悪により、割に合わない作業と感じる人も多いようですね。
5万円以上の支払いは、コンビニ店員も理解してないし、
チャージした金額も、ピッタリ使い切れ無い問題も有る。
どこでも納税できる利便性を考えたら、
オンラインでのクレカ納税は全然有りですね。
大金になるほど、資金移動の大変さ感じてますから。