個人事業主の方や、法人代表者の方は、
払う税金も多く、その税目の数も膨大。
全てがクレカ払いにできるなら、これ程素晴らしい事も無い。
私自身、クレジットカード納税するまでは、色々と疑問がありましたが、
フリーランス（個人事業主）の方や、中小企業の代表者の方に限って言えば、
メリットの方が断然多い印象。
一番のデメリットは、やはり手数料なんだけど、
高額な手数料も高還元率クレジットカードを使えば、カバーもできるから。
税金支払でもポイント還元率＆マイル還元率を求めたいと思います。
目次
クレジットカードで支払可能な税金。
「国税クレジットお支払サイト」の登場により、納付できる税目が一気に増えてましたが、
全ての税金がクレジットカード払いできるわけではありません。
特に「地方税」は住んでいる自治体によって、対応状況が異なります。
「国税クレジットカードお支払サイト」で支払える税金。
2017年1月4日午前8時30分から、
「国税クレジットカードお支払サイト」で国税を納付できるようになりました。
「国税クレジットカードお支払サイト」で納付可能な税目
・ 申告所得税及び復興特別所得税
・ 消費税及び地方消費税
・ 法人税（連結納税を含む）
・ 地方法人税（連結納税を含む）
・ 相続税
・ 贈与税
・ 源泉所得税及び復興特別所得税
・ 源泉所得税
・ 申告所得税
・ 復興特別法人税（連結納税を含む）
・ 消費税
・ 酒税
・ たばこ税
・ たばこ税及びたばこ特別税
・ 石油税
・ 石油石炭税
・ 電源開発促進税
・ 揮発油税及び地方道路税
・ 揮発油税及び地方揮発油税
・ 石油ガス税
・ 航空機燃料税
・ 登録免許税（告知分のみ）
・ 自動車重量税（告知分のみ）
・ 印紙税本税に加えて、附帯税（加算税、延滞税等）の納付も可能です（附帯税のみの納付も可能です。）
源泉所得税のみ、e-Tax経由でしか納付できない点に注意です。
間違っても「源泉所得税（告知分）」で納税しないように。
所得税徴収高計算書の提出が必要となる「源泉所得税及び復興特別所得税」及び「源泉所得税」の納付については、e-Tax（国税電子申告・納税システム）において、徴収高計算書データを送信した後、メッセージボックスに格納される受信通知から「国税クレジットカードお支払サイト」へアクセスする方法により、納付が可能です。
e-Tax経由って言っても、
税理士に電子申告を任せている場合って、e-TaxのIDとパスワード知らんよね。
e-TAXのメッセージボックスにアクセスできれば良いので、
利用者識別番号とログインパスワードを教えて貰えれば・・・といったところです。
ちなみに、給与所得者（サラリーマン、派遣社員、公務員、パート、アルバイト等）の場合、
関係してくるのは、贈与税、自動車重量税くらいなのではないかと。
所得税も源泉徴収されちゃうし、国税クレカ払いによる恩恵も少ないかと。
地方税もクレジットカード納税可能な自治体が有る。
自治体によっては、地方税のクレジットカード納税も可能です。
例えば東京都では、2015年4月1日より、
地方税のクレジットカード納付も可能となってます。上限100万円未満ですけど。
都税 クレジットカードお支払サイトで支払可能な税金
- 自動車税
- 固定資産税（償却資産）(23区内のみ)
- 不動産取得税
- 固定資産税・都市計画税(23区内のみ)
- 個人事業税
- 鉱区税
- 法人都民税
- 都たばこ税
- 軽油引取税
- 法人事業税
- ゴルフ場利用税
- 事業所税
- 地方法人特別税
- 自動車取得税
- 宿泊税
また、地方自治体サイトでは、対応していなくても、
Yahoo!公金支払にて対応している税目も有ります。
Yahoo!公金支払は、Tポイントにも対応しているので、ポイント消化で税金も払えます。
国民健康保険料の納付にも対応している自治体も増えていますが、
住んでいる地域によって対応状況は異なりますので、各自確認必須です。
クレジットカード納税で発生する決済手数料。
繰り返しますが、クレジットカード納税一番のデメリットは手数料。
クレジットカードで税金を払う場合、決済手数料は納税者負担となります。
クレジットカード納税の決済手数料
- 国税：1万円超える毎に82円（税込）が発生する。
- 都税：1万円超える毎に78円（税込）が発生する。
※Yahoo!公金支払の場合、税目＆自治体により手数料が異なります
決済手数料は0.82％では無く、1万円超える毎に82円発生という事。
最小0.82％～最大1.64％となります。
クレジットカード納税 手数料の占める割合比較
- 納税額10,000円＋手数料82円＝合計金額10,082円（手数料率0.82%）
- 納税額10,001円＋手数料164円＝合計金額10,165円（手数料率1.64%）
少額の場合は下4ケタの金額により、手数料割合も増えますので、
10万円以上の納税するなら、端数気にせず得できるかなという印象。
クレジットカード納税 手数料の占める割合 5万円以上
- 納税額50,001円＋手数料492円 → 手数料率0.98%
- 納税額100,001円＋手数料902円 → 手数料率0.90%
- 納税額200,001円＋手数料1722円 → 手数料率0.86%
- 納税額300,001円＋手数料2542円 → 手数料率0.85%
- 納税額400,001円＋手数料3365円 → 手数料率0.84%
- 納税額500,001円＋手数料4186円 → 手数料率0.84%
- 納税額600,001円＋手数料5006円 → 手数料率0.83%
納める税金が少額な場合は、
nanacoクレジットチャージを利用する方法も有りますが・・・
現在では使えるクレカも少なくなっており、基本的に高還元率クレカは使えません。
まず、nanacoにチャージしなければいけないという事。
5万円以上の納付する場合も、非常に面倒なので避けた方が無難です。
税金支払いで高還元率の法人カード。
10万円以上の納税でも、決済手数料は約0.8～0.9％は発生するので、
基本的に還元率1.0％未満のクレジットカードでは損します。
とはいえ、事業費決済可能な高還元率ビジネスカードとなると限られる。
まずは、ポイント還元率の高い法人カードから。
オリコ EX Gold for Biz。ポイント還元率0.6％～1.1％
オリコ EX Gold for Biz
- 還元率：0.6％～1.1％（暮らスマイル）
- 年会費：2000円＋税
- 限度額：最大300万円
- オススメポイント：年間200万円利用で翌年度の還元率1.1％
還元率で選ぶならオリコのEX Gold for Biz。
通常還元率も0.6％と高めなのですが、年間利用額に応じて還元率1.1％まで上がります。
年間200万円以上の利用で、翌年のポイント還元率2.2倍（還元率1.1％）なので、
税金収めるのに利用すれば、還元率もアップも尚更容易となる。
貯まるポイントも「暮らスマイル」なので、ポイントの利便性も高い。
「オリコポイント」交換する事で、Amazonギフト券やマイル等にも交換可能となります。
還元率だけでなく、特典も豊富であり。
ビジネスゴールドなので、プラチナ級の特典「ダイニング BY 招待日和」も使えます。
強いて言うデメリットは、限度額が最大300万円というところ。
300万円以上の税金の支払には使えません。
楽天ビジネスカード。ポイント還元率1.0％
楽天ビジネスカード
- 還元率：1.0％（楽天ポイント）
- 年会費：2000円＋税 ※楽天プレミアムカード必須（年会費1万円＋税）
- 限度額：最大300万円
還元率1.0%のカードには、楽天ビジネスカードも有りますが、
あくまで楽天プレミアムカードの追加カードの位置付けとなるので・・・微妙。
楽天ビジネスカードは、楽天プレミアムカードを所持して無いと発行できません。
楽天プレミアムカードって・・・プライオリティパスくらいしか魅力ないですからね。
楽天プレミアムカードの年会費10000円＋税も必要になり、
貯まる楽天ポイントは、プレミアムカードの利用分も合算されて貯まってしまいます。
経理上、楽天ポイントは個人用と事業用で分けてないと、色々と問題もありそうなので・・・ね。
こちらも限度額は最大300万円であり、限度額もプレミアムカードと合算となってます。
楽天ポイントを貯めるなら、消化方法は把握しておきましょう。
還元率1％以上の個人向けクレジットカードを使う。
法人の場合は、経理上難しいかもしれませんが、
個人事業主の税金支払くらいなら、
一般的なクレジットカードで決済するのは、問題無いんじゃないかと。
還元率1.0%以上のクレジットカードも多いですからね。
リクルートカード、レックスカード、オリコカードザポイント、楽天カード、Yahoo!カード・・・
個人カードで、大金の事業費決済する場合、
カードストップされる可能性もあるし、
カード会社の規約上グレーな部分も有りますので、
不安ならカード会社に確認しておきましょう。
年会費無料のクレジットカードは、限度額も低めなので、
相談すれば、一時増枠してくれるかもしれません。
税金支払いでマイル還元率が高い法人カード。
ポイント還元よりもマイル派の貴方へ。
マイルの価値は人それぞれ、手数料払ってでもマイルを貯めたい人も多いハズ。
私も、世界3大アライアンスの会員。
特にJAL、ANAマイルは貯めてますので。
航空会社のクレジットカード（JALカード、ANAカード）は、
法人カードとなると、マイルが貯まる仕組みも一般カードとは異なるので、
マイル還元率が高いビジネスカードとなると、こちらも限られてきます。
マイル還元率といえばアメックスとダイナースなんだけど、
アメックスとダイナースでの税金支払は、還元率が半減しますので気を付けて。
セゾンプラチナビジネスアメックスカード。マイル還元率1.125%
セゾンプラチナビジネスアメックスカード
- 還元率：1.125％（JALマイル）
- 年会費：20000円＋税
- 限度額：最大1000万円？
- オススメポイント：年間200万円利用で翌年度の年会費半額
- JALマイル年間移行上限：15万マイル（年間1500万円利用相当）
アメックス発行のクレジットカードでは還元率は半減しますが、
セゾンアメックスでは変わらずマイルが貯まりまくります。
特に、JALマイルの還元率1.125％と非常に高いのが、セゾンプラチナ・ビジネス・アメックスカード。
JALプラチナカードでも、ショッピングプレミアムの還元率1.0%が限界ですから、
そのマイル還元率の高さも理解できるかと。
年間200万円以上の利用で、更に年会費が半額の1万円となる。
これ以上安いプラチナカードって存在しないから。
税金払えば年会費も安くなるし、プラチナカードだから特典も満載。
高額補償の旅行保険も自動付帯だし、無料でプライオリティパスも使えます。
注意点は、年間15万マイルのJALマイル移行制限が有るので、
年間1500万円以上利用しても、あんまり得しません。
日頃から使いまくったり、高額納税する場合は気を付けましょう。
ちなみに、個人事業主や法人代表者だけでなく、
サラリーマンでも申込み可能なので、JALマイルならセゾンプラチナビジネスアメックス。
万人にオススメできるカードです。
ANA JCB法人ワイドゴールドカード。マイル還元率1.0～1.075%
ANA JCB法人ワイドゴールドカード
- 還元率：1.00％～1.075％（ANAマイル）
- 年会費：19,000円＋税
- 限度額：最大250万円
- オススメポイント：年間300万円利用で翌年度のマイル還元率1.075%
- ANAマイル年間移行上限：無し
JCBカードで貯まる「OkiDokiポイント」を、ANAマイルへ移行できるカード。
ANA JCBカードなら、OkiDokiポイントをANAマイルに高レートで移行できます。
通常でANAマイル還元率1.0％、ボーナスポイントも活用すれば最大1.075%となります。
一旦OkiDokiで貯まるので、ちょっと複雑ですけど。
ANA JCB法人ワイドゴールドカード還元率カラクリ
- 1,000円利用→OkiDoki1ポイント
- OkiDoki1ポイント→ANA10マイル（還元率1.0％）
- 年間300円以上の利用で、翌年ポイント付与率＋0.25ボーナスポイント
- ボーナスポイント OkiDoki1ポイント→ANA3マイル（還元率0.075％）
- 通常ポイント1.0%＋ボーナスポイント0.075％→還元率1.075％
ANA JCB ワイドゴールドカードの特典として、
Okidokiポイントからのマイル移行手数料5,000円も無料となってます。
ANA JCB 法人カードでは、
ワイドゴールドだけ「ANAカードマイルプラス」特典が有るので、
ANA航空券購入で、別途100円毎に1マイル貯まるし、
ワイドゴールドカードなら、マイル移行手数料無料になりますから。
ANA JCB 法人カード ANAマイル移行手数料
- ANA JCB 一般法人カード：5,000円
- ANA JCB ワイド法人カード：5,000円
- ANA JCB ワイドゴールド法人カード：無料
法人カードに限らず、ANAを利用するなら「ANAカード」は所持して置いた方が良いかと。
個人向けカードの場合は、「ANAカードマイルプラス」は当たり前に付いてます。
一般、ワイド、ゴールド、プレミアムで2倍貯まりますから。
アメリカン エキスプレス ビジネス ゴールドカード。マイル還元率0.5%
アメリカン エキスプレス ビジネス ゴールドカード
- 還元率：0.5％（ANAマイル）
- 年会費：31,000円＋税
- メンバーシップ・リワード・プラス年会費：3,000円＋税
- メンバーシップ・リワード ANAコース年会費：5,000円＋税
- 限度額：一律の制限無し
- オススメポイント：デポジット（事前入金）で限度額以上の納税が可能。
- ANAマイル年間移行上限：8万マイル
アメックスカードでの公共料金や税金の支払いは、
還元率0.5%（200円＝1ポイント）となってしまいます。
200円＝1ポイントで換算される加盟店
- 国税
- 国民年金保険料
- 都道府県税など
しかも、ANAマイルに交換する場合は、
メンバーシップ・リワード・プラス年会費（3,000円＋税）だけでなく、
メンバーシップ・リワード ANAコース年会費（5,000円＋税）も発生するのを忘れなく。
カード年会費とは別に年間8000円＋税の移行手数料も発生するのは地味に痛い。
クレジットカードの限度額1000万円を超えるって人も少ないとは思いますが、
法人カードとなると限度額が低いというデメリットが有る。
アメックスならデポジット可能なので、無尽蔵に貯めれます。
マイル還元率は半減するけど、マイルは貯められるという・・・
あとは、マイル価値をどう考えるかですね。
アメックス券種なら、デポジットは利用可能なので、
デポジットで高額納税さえできれば良いというなら、
アメックスビジネスグリーンが一番コストパフォーマンスが高いです。
同じく、ダイナースも税金の支払では、還元率0.5％なのですが、
利用可能額という面を考えると、アメックスの方が良いのではないかと。
アメックスには、デポジットで制限なく納税も可能だし、
マイル移行先の提携航空会社も多いですから。
還元率半減の利用先は、Yahoo!公金支払等の地方税も対象となってます。
ふるさと納税も対象となっているので、
アメックスカードでふるさと納税するのも避けた方が良い。
クレジットカード還元されてこその、ふるさと納税の還元率ですから。
クレジットカード納税には還元率以外のメリットも有る。
クレジットカードの利用を繰り返す事で、与信枠が増えるという事。
特に、個人事業主や新設法人は信用もホントないですからね。
利用枠を増やす為、クレジットカード納税をするのは有りなんじゃないかと。
実際、私はクレジットカード納税で限度額が足らなくて困ったから。
法人でクレジットカードを所持しているなら、
日頃から法人カードを使っておく。
クレジットカードのバリエーションも増やしておく。
新設法人で発行できるクレジットカードも増えてますから。
はじめまして、チャーリーです。
いつもながら、有益な情報をありがとうございます。
私は、せどりビギナーで、新谷さんの情報は大変参考になります。
今回の税金のクレジット払いの話も、
nanacoは不便だと思っていましたので、活用したいと思います。
チャーリー様、ありがとうございます。
nanacoチャージは改悪により、割に合わない作業と感じる人も多いようですね。
5万円以上の支払いは、コンビニ店員も理解してないし、
チャージした金額も、ピッタリ使い切れ無い問題も有る。
どこでも納税できる利便性を考えたら、
オンラインでのクレカ納税は全然有りですね。
大金になるほど、資金移動の大変さ感じてますから。